Tilitoimiston velvollisuus tehdä asiakkaastaan edunsaajatietojen valvontailmoitus PRH:lle
Rahanpesulakia (6:5 §) täsmennettiin 23.5.2025. Ilmoitusvelvollisella kuten tilitoimistolla on velvoite ilmoittaa Patentti- ja rekisterihallitukselle (PRH) ilman aiheetonta viivästystä, jos se havaitsee asiakkaansa kaupparekisteriin merkityissä edunsaajatiedoissa puutteita tai epäjohdonmukaisuuksia.
PRH on laatinut käytännönläheisen ohjeistuksen, jonka mukaan tilitoimisto voi kuitenkin puutteen tai epäjohdonmukaisuuden havaitessaan ensin halutessaan ohjeistaa asiakastaan hoitamaan asia kuntoon viikon kuluessa. Jos asiakas ei hoida asiaa kuntoon annetussa aikarajassa, tilitoimiston tulee tehdä maksuton valvontailmoitus PRH:lle. PRH lähettää valvontailmoituksen myötä kehotuskirjeen asiakkaalle, jolla on tämän jälkeen kolme viikkoa hoitaa asia kuntoon. Jos asiaa ei hoideta annetussa aikarajassa, asiakasyrityksen kaupparekisteritietoihin tulee merkintä, että yrityksen edunsaajatiedoissa on puutteita tai epäjohdonmukaisuuksia.
Jos ilmoitusvelvollinen asiakas ei ole ilmoittanut lainkaan tietojaan edunsaajarekisteriin, tästä ei tehdä valvontailmoitusta. Asiakasta on kuitenkin syytä ohjeistaa hoitamaan asia viipymättä kuntoon, koska rahanpesulain nojalla tilitoimistoilla on velvollisuus tunnistaa asiakkaansa ja tarkistaa edunsaajatiedot.
Lue lisää aiheesta:
https://taloushallintoliitto.fi/tilitoimiston-velvollisuus-tehda-asiakkaastaan-edunsaajatietojen-valvontailmoitus-prhlle/